被称为保密天堂的国家和地区一般都具有一些相应特征，以下不属于其特征的是（）。

(1)【◆题库问题◆】：[单选] 被称为保密天堂的国家和地区一般都具有一些相应特征，以下不属于其特征的是（）。
A．严格的银行保密法
B．宽松的金融规则
C．有自由的公司法和严格的公司保密法
D．严格的金融规则

【◆参考答案◆】：D

【◆答案解析◆】：保密天堂一般具有以下特征：（1）有严格的银行保密法。（2）有宽松的金融规则。（3）有自由的公司法和严格的公司保密法。

(2)【◆题库问题◆】：[多选] 以下属于夫妻一方个人财产的是（）。
A．男方的婚前财产
B．女方专用的生活用品
C．男方经营的收益
D．残疾人生活补助费

【◆参考答案◆】：A B D

【◆答案解析◆】：属于夫妻一方个人财产的是：（1）一方的婚前财产（2）一方专用的生活用品（3）残疾人生活补助费（4）一方因身体受到伤害获得的医疗费（5）遗嘱或赠与合同中确定只归夫妻一方所有的财产（6）其他应当归一方的财产。

(3)【◆题库问题◆】：[单选] 某犯罪分子将50元面额的人民币涂改成为100元面额的人民币，这种行为属于（ ）。
A．伪造货币罪
B．变造货币罪
C．持有、使用货币罪
D．出售、购买、运输假币罪

【◆参考答案◆】：B

【◆答案解析◆】：变造是对真货币进行加工，使之面额或含量发生变化。

(4)【◆题库问题◆】：[多选] 合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险，履行的基本职责具体包括（）。
A．持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议
B．制订并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等
C．审核评价商业银行各项控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求
D．组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导

【◆参考答案◆】：A B C D

【◆答案解析◆】：合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险，履行以下基本职责:（1）持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议。（2）制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等。（3）审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求。（4）协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，包括新员工的合规培训，以及所有员工的定期合规培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门。（5）组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。（6）积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险，包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试，识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险。（7）收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，如消费者投诉的增长数、异常交易等，建立合规风险监测指标，按照风险矩阵衡量合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的优先考虑序列。（8）实施充分且有代表性的合规风险评估和测试，包括通过现场审核对各项政策和程序的合规性进行测试，询问政策和程序存在的缺陷，并进行相应的调查。合规性测试结果应按照商业银行的内部风险管理程序，通过合规风险报告路线向上报告，以确保各项政策和程序符合法律、规则和准则的要求。（9）保持与监管机构日常的工

(5)【◆题库问题◆】：[单选] 下列关于汇率的表述，错误的是（）。
A．在自由外汇市场上买卖外汇的实际汇率被称为浮动利率
B．汇率是两种不同货币之间的兑换价格
C．汇率实际上是把一种货币单位表示的价格“翻译”成用另一种货币表示的价格
D．国际上，各国一般都用美元当做制定汇率的主要货币

【◆参考答案◆】：A

【◆答案解析◆】：在自由外汇市场上买卖外汇的实际汇率被称为市场利率。

(6)【◆题库问题◆】：[判断题] 私人购买住房的支出，包含在私人消费中。
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：私人购买住房的支出，包含在投资的固定资本形成中，不包含在私人消费之中。

(7)【◆题库问题◆】：[单选] 以下（）不属于职务侵占罪与贪污罪的主要区别。
A．犯罪主体不同
B．犯罪对象不同
C．主观故意方面不同
D．刑罚处罚幅度不同

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：职务侵占罪与贪污罪的界限。两罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于：一是犯罪主体不同，职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员。二是犯罪对象不同。职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位（如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等）的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产。三是刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为五年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑。

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 存款机构出具的借据不包括（）。
A．存折
B．存单
C．存款凭证
D．银行卡

【◆参考答案◆】：D

【◆答案解析◆】：存款机构是债务人，存折、存单或存款凭证是它出具的借据；存款人是债权人，存折、存单或存款凭证是债权证书。

(9)【◆题库问题◆】：[单选] 信用证支付方式的主要特点描述错误的是（）。
A．信用证是一项独立文件
B．开证申请人是信用证第一付款人
C．开证行是信用证第一付款人
D．信用证业务处理的是单据

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：信用证是独立文件，开证申请人是信用证第一付款人，开证行是第二付款人，其业务处理的是单据。A，B，D三项都正确。选C选项。

(10)【◆题库问题◆】：[单选] 当中央银行降低再贴现率时，所要达到的政策调控目的是（）。
A．收缩市场货币供应量
B．促使市场利率相应上升
C．使整个社会的投资支出减少
D．促进经济增长

【◆参考答案◆】：D

【◆答案解析◆】：中央银行调整再贴现率的作用机制是：中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现。如果准备金不足，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而也就缩减了市场货币供应量。随着市场货币供应量的减少，市场利率相应上升，社会对货币的需求相应减少，整个社会的投资支出减少，经济增速放慢，最终实现货币政策目标，中央银行降低再贴现率的作用过程与上述相反。