伪造、变造金融票证，具有下列（）情形之一的，构成伪造、变造金融票证罪。

(1)【◆题库问题◆】：[多选] 伪造、变造金融票证，具有下列（）情形之一的，构成伪造、变造金融票证罪。
A．伪造、变造汇票、本票、支票数量在10张以上的
B．伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证总面额在1万元以上的
C．伪造、变造信用证5张以上的
D．伪造信用卡5张以上的

【◆参考答案◆】：A, B

(2)【◆题库问题◆】：[多选] 下列犯罪中，可以由单位构成的有（）
A．集资诈骗案
B．贷款诈骗案
C．信用卡诈骗案
D．保险诈骗案

【◆参考答案◆】：A, D

(3)【◆题库问题◆】：[问答题,案例分析题] 甲找到在某国有公司任出纳员的朋友乙，提出向该公司借款5万元用于购买假币，并许诺出售假币获利后给乙好处费。乙便擅自从自己管理的公司款项中借给甲5万元。甲拿到5万元后，让丙从外地购得假币若干，然后在本地出售。出售一部分后，甲便送给乙2万元好处费。甲后来在出售假币的过程中被抓获。甲如实交代了让丙购买假币和自己出售假币的行为，还主动交待了自己使用面值5000元的假币购买家电产品的事实，但未能如实说明购买假币的5万元现金的来源。乙得知甲被抓后，担心受刑罚处罚，便携带10万元公款潜逃外地，后被司法机关抓获归案。请根据以上案情回答下列问题：（共10分）

【◆参考答案◆】：甲、乙二人

(4)【◆题库问题◆】：[多选] 采取保证金保证方式被取保候审的犯罪嫌疑人，在取保候审期间违反有关规定，执行机关没收保证金外，还可（）
A．责令犯罪嫌疑人重新交纳保证金
B．责令犯罪嫌疑人提出保证人
C．改为监视居住
D．直接变更为拘留

【◆参考答案◆】：A, B, C

(5)【◆题库问题◆】：[多选] 张某居住在A县，因涉嫌受贿被检察机关决定取保候审。取保候审期间，张某应当遵守的义务有（）
A．未经A县公安机关批准不得离开A县
B．未经A县检察机关批准不得离开A县
C．在传讯的时候及时到案
D．未经A县公安机关批准不得会见他人

【◆参考答案◆】：A, C

(6)【◆题库问题◆】：[判断题] 某进出口公司在足额缴纳税款5万元的情况下，向税务机关谎报出口，骗取出口退税款10万元，对于这两部分款项的差额部分，构成逃税罪。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

(7)【◆题库问题◆】：[单选] 甲为陷害乙，捏造自己的妻子被乙强奸的事实，并向乙所在单位告发，该单位向公安机关报案。经查证，乙未受到司法追究。甲的行为（）
A．构成诬告陷害罪（未遂）
B．构成诬告陷害罪（既遂）
C．不构成犯罪
D．构成诽谤罪

【◆参考答案◆】：B

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 骗取贷款、票据承兑、金融票证罪侵犯的客体是什么？（）
A．金融管理秩序
B．金融交易秩序
C．个人或国家的财产所有权
D．信用制度

【◆参考答案◆】：A

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 案件具备（）时，应当作为刑事案件进行立案。
A．有犯罪事实
B．需要追究刑事责任
C．犯罪事实必须清楚
D．在确实充分证据证明有犯罪事实

【◆参考答案◆】：A, B

(10)【◆题库问题◆】：[问答题,案例分析题] 某公司财务处会计章某，和本处另一出纳陆某勾结起来涂改一处购物单，从中贪污公款20万元，二人各得10万元。不久案发，二犯罪嫌疑人章某、陆某被人民检察院提起公诉。侦查过程中，人民检察院曾收到以下证据1、被涂改的单据一张，经鉴定，是陆某的笔迹；2、陆某、章某二人供认作案过程的口供；3、章某得款后当天将赃款存入银行的定期存款单；4、销货单位货票存根。请问：（共10分）

【◆参考答案◆】：该案的证据分别属于：①“被涂改的单据一张”既是物证，又是书证。因为一方面要以单据上被涂改的单据数据来证明案件事实，还要以单据字迹来证明案件事实。②“经鉴定是陆某的笔迹”属于鉴定结论。因为该结论只对被涂改的笔迹是否属于陆某这一事实作出科学评判，符合鉴定结论的范围③“章、陆二人供认作案过程的供述”是被告人对其犯罪事实予以承认的供述，属于被告人供述。④“定期存款单”为书证。⑤“发票存根”既是书证、又是物证