在对关联方的授信调查和审批过程中，商业银行内部相关人员可以参与。（）

(1)【◆题库问题◆】：[判断题] 在对关联方的授信调查和审批过程中，商业银行内部相关人员可以参与。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：商业银行内部控制指引第47条：……在对关联方的授信调查和审批过程中，商业银行内部相关人员应当回避。

(2)【◆题库问题◆】：[多选] 银行业金融机构内部审计的目标是（）。（《银行业金融机构内部审计指引》第4条）
A．保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行；
B．在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平
C．改善银行业金融机构的运营，增加价值。

【◆参考答案◆】：A, B, C

(3)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行应在会计报表附注中说明或披露的事项包括：（）。(《商业银行信息披露办法》第11-16条)
A．会计报表编制基础不符合会计核算基本前提的情况及本行的重要会计政策和会计估计
B．资本充足状况
C．重要会计政策和会计估计的变更；或有事项和资产负债表日后事项；重要资产转让及其出售
D．关联方交易的总量及重大关联方交易的情况
E．会计报表中重要项目的明细资料

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E

(4)【◆题库问题◆】：[多选] 银行业金融机构被撤销清算期间，银行业监督管理机构有权对其直接负责的董事采取的措施包括：（）
A．银行业金融机构董事出境会对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境
B．查询涉嫌金融违法的董事关联人的账户
C．对涉嫌转移的资金申请司法机关予以冻结。
D．给予金融违法事项相关董事记过处分

【◆参考答案◆】：A, B, C

(5)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行应当对贷记卡持卡人的透支行为建立有效的监控机制，业务处理系统应当具有（）等功能。
A．实时监督
B．超额控制
C．取现限制
D．异常交易止付

【◆参考答案◆】：A, B, D

(6)【◆题库问题◆】：[单选] （）应依照《固定资产贷款管理暂行办法》制定固定资产贷款管理细则及操作规程。
A．借款人
B．各级金融机构董事会
C．贷款人
D．银行业监督委员会

【◆参考答案◆】：C

(7)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 论述商业银行经营管理理论的发展阶段及其主要内容。

【◆参考答案◆】：(1)资产管理理论。资产管理理论认为银行资金来源的规模和结构是银行无法控制的外生变量，银行应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理目标，强调流动性为先的管理理念。资产管理理论随着历史的发展经历了商业贷款理论、资产转移理论、预期收入理论等三个发展阶段。(2)负债管理理论。负债管理理论主张以负债的方法来保证银行流动性的需要，使银行的流动性与盈利性的矛盾得到协调。同时，传统流动性为先的经营管理理念转变为流动性、安全性、盈利性并重；银行在管理手段上有了质的变化，将管理的视角由单纯资产管理扩展到负债管理。(3)资产负债综合管理。资产负债管理理论认为商业银行单靠资金管理或单靠负债管理都难以达到流动性、安全性、盈利性的均衡。银行应对资产负债业务进行全方位、多层次的管理，保证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此保证流动性供给能力。资产负债综合管理理论既吸收了资产管理理论和负债管理理论的精华，又克服了其缺陷，从资产、负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、盈利性之间的矛盾，使银行经营更为科学。

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 金融机构在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应（）。
A．继续为其办理业务
B．继续为其办理业务，同时督促其更新身份证明
C．通知其限期更新身份证明
D．中止为客户办理业务

【◆参考答案◆】：D

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行理财业务是商业银行将___等业务融合在一起，向公司、个人客户提供综合性的定制化金融产品和服务。
A．负债管理;
B．客户关系管理;
C．资金管理;
D．资本管理;
E．投资组合管理

【◆参考答案◆】：B, C, E

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行有下列情形之一,对存款人或者其他客户造成财产损害的,应当承担支付迟延履行的利息以及其他民事责任:（）
A．无故拖延、拒绝支付存款本金和利息的
B．违反票据承兑等结算业务规定,不予兑现,不予收付入账,压单
C．压票或者违反规定退票的
D．非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款的
E．违反本法规定对存款人或者其他客户造成损害的其他行为。

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E