商业银行内部控制的目标：（）

(1)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行内部控制的目标：（）
A．确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；
B．确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；
C．确保风险管理体系的有效性；
D．确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(2)【◆题库问题◆】：[单选] 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，（）是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。
A．保证收益理财计划
B．非保证收益理财计划
C．保本浮动收益理财计划
D．非保本浮动收益理财计划

【◆参考答案◆】：C

(3)【◆题库问题◆】：[多选] 银行承兑汇票地出票人必须具备下列条件：（）。（票据法）
A．具有真实地商品交易关系
B．提供增值税发票和商品发运单据复印件
C．在承兑银行开立存款账户地法人以及其他组织
D．与承兑银行具有真实地委托付款关系
E．资信状况良好，具有支付汇票金额地可靠资金来源

【◆参考答案◆】：C, D, E

(4)【◆题库问题◆】：[多选] 金融企业经采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，符合下列条件之一的债权或者股权，可认定为呆账：（）
A．借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，金融企业对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；
B．借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或者死亡，金融企业依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，末能收回的债权；
C．借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿后，确实无力偿还部分或者全部债务，金融企业对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权：
D．借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，金融企业对借款人和担保人进行迫偿后，未能收回的债权；
E．借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续两年以上未参加工商年检，金融企业对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E

(5)【◆题库问题◆】：[多选] 按照《商业银行市场风险管理指引》的要求，下面说法不正确的是（）
A．商业银行的内部审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。
B．内部审计应当既对业务经营部门，也对负责市场风险管理的部门进行。
C．审计部门对市场风险进行的内部审计报告应当直接提交给监事会。
D．市场风险管理部门应当跟踪检查改进措施的实施情况，并向董事会提交有关报告。

【◆参考答案◆】：C, D

(6)【◆题库问题◆】：[单选] 外国银行分行不得办理下列业务（ ）
A．外汇存款
B．中长期外汇贷款
C．限额以上人民币定期存款
D．中国境内公民储蓄存款业务

【◆参考答案◆】：D

(7)【◆题库问题◆】：[判断题] 金融机构为境内个人办理衍生产品交易业务，应向其充分揭示衍生产品交易风险，但不必取得其个人的确认函。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法第24条：金融机构为境内机构和个人办理衍生产品交易业务，应向该机构或个人充分揭示衍生产品交易的风险，并取得该机构或个人的确认函，确认其已理解并有能力承担衍生产品交易的风险。……

(8)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 在企业改制过程中，商业银行应如何做好信贷资产保全工作。

【◆参考答案◆】：(1)主动参与国企改制，优化改制企业的信贷服务。针对改制企业的实际，银行应及时调整信贷政策，将改制企业纳人贷款范围，解决信贷准人问题。(2)加强对依法收贷的管理工作，保全银行信贷资产。对依法起诉工作应做到集中统一管理，避免盲目起诉；注重对诉讼时机的掌握；在诉讼手段的运用上，应尽可能地采取申请强制公证执行、申请支付令、申请代为求偿权等简易、快捷的方式，以简化诉讼程序，提高办案效率。(3)探索抵债资产管理处置的新方法、新途径。拍卖、兼并和租赁均可作为银行处置抵债资产的选择方式，拍卖是一种最简单、最直接的银行信贷资产保全形式。兼并是同类优质企业吞并劣质企业的一种理性行为，兼并需要投资银行的合理引导，兼并者要注意依法兼并，注意法律法规的完善、准确。(4)树立营销观念。要根据实际情况采取不同措施，通过向市场推介的方式，将银行的不良资产推介到优质企业，减免不良贷款本息，从而达到盘活不良贷款的目的。

(9)【◆题库问题◆】：[判断题] 贷款人对质押的单位定期存单及借款人或第三人提供的预留印鉴和密码等应妥善保管，因保管不善造成其丢失、毁损或泄密的，由出质人承担责任。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：单位定期存单质押贷款管理规定第14条：贷款人对质押的单位定期存单及借款人或第三人提供的预留印鉴和密码等应妥善保管，因保管不善造成其丢失、毁损或泄密的，由贷款人承担责任。

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行应建立维持其运营连续性策略的文档，并制定对策略的充分性和有效性进行检查和沟通的计划，应包括（）：
A．更新实施业务连续性计划的流程及相关联系信息；
B．验证受中断影响的信息完整性的步骤；
C．当商业银行的业务或风险状况发生变化时，对文档和计划进行审核并升级；
D．规范的业务连续性计划,明确降低短期、中期和长期中断所造成影响的措施。

【◆参考答案◆】：A, B, C, D