某股份有限公司拟在主板首次公开发行股票。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票的条件的有（）

(1)【◆题库问题◆】：[多选] 某股份有限公司拟在主板首次公开发行股票。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票的条件的有（）
A．该公司存在为实际控制人违规担保的情形
B．该公司有资金被控股股东以借款的方式占用
C．该公司最近3年内的主营业务没有发生重大变化
D．该公司最近3个会计年度营业收入累计为人民币3.5亿元

【◆参考答案◆】：C, D

【◆答案解析◆】：（1）选项A：发行人的公司章程中已明确对外担保的审批权限和审议程序，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形；（2）选项B：发行人有严格的资金管理制度，不得有资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形；（3）选项C：发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更；（4）选项D：最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。

(2)【◆题库问题◆】：[多选] 房地产交易，包括（）
A．房地产转让
B．房地产抵押
C．房屋租赁
D．房屋拍卖

【◆参考答案◆】：A, B, C

(3)【◆题库问题◆】：[多选] 国有股东转让所持上市公司股份，可采取的方式有()。
A．证券交易系统转让
B．协议转让
C．无偿划转
D．增资扩股

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

【◆答案解析◆】：根据2007年6月30日国资委、证监会发布的《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》的规定，国有股东转让所持上市公司股份可以通过证券交易系统转让、以协议方式转让、无偿划拨或者间接转让等方式进行。增资扩股属于间接转让的一种方式。

(4)【◆题库问题◆】：[单选] 反不正当竞争法规定，对不正当竞争行为进行监督检查的专门机构是（）。
A．县以上各级人民政府工商行政管理部门
B．法律、行政法规规定的其它部门
C．各级政府检察院
D．各级人民政府
E．县以上各级人民政府

【◆参考答案◆】：A

(5)【◆题库问题◆】：[多选] 成为法人必须必备的条件有（）。
A．依法成立
B．有必要的财产和经费
C．有自己的名称、机构和场所
D．能够独立承担民事责任
E．投资人应以自己的全部财产对法人的债务承担无限责任

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

【◆答案解析◆】：投资人仅以自己的出资对法人债务承担有限责任。

(6)【◆题库问题◆】：[多选] 根据《国有资产评估违法行为处罚办法》，资产评估机构违法行为的处罚种类包括（）。
A．警告
B．罚金
C．没收违法所得
D．暂停执行部分或者全部业务
E．吊销资产评估资格证书

【◆参考答案◆】：A, C, D, E

【◆答案解析◆】：本题考核资产评估机构的法律责任。资产评估机构违法行为的处罚种类：（1）警告；（2）罚款；（3）没收违法所得；（4）暂停执行部分或者全部业务，暂停执业的期限为3至12个月；（5）吊销资产评估资格证书。

(7)【◆题库问题◆】：[单选] 根据支付结算法律制度的规定，下列关于国内信用证的表述中，正确的是（）。
A．信用证结算方式可以用于转账，也可以支取现金
B．开证行应向申请人收取不低于开证金额30%的保证金
C．信用证到期不获付款的，议付行可从受益人账户收取议付金额
D．申请人交存的保证金和存款账户余额不足支付的，开证行有权拒绝付款

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：（1）选项A：信用证结算方式只适用于国内企业之间商品交易产生的货款结算，并且只能用于转账结算，不得支取现金；（2）选项B：开证行在决定受理时，应向申请人收取不低于开证金额20%的保证金，并可根据申请人资信情况要求其提供抵押、质押或由其他金融机构出具保函；（3）选项D：申请人交存的保证金和其存款账户余额不足支付的，开证行仍应在规定的付款时间内进行付款，对不足支付的部分作逾期贷款处理。

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 甲、乙、丙三人共同出资100万元设立了某有限责任公司，其中甲出资50万元，乙出资30万元，丙出资20万元。公司成立后，召开了第一次股东会会议。有关这次会议的下列情况中，不符合我国《公司法》规定的有（）。
A．会议由甲召集和主持。
B．会议决定不设董事会，由甲任执行董事，甲为公司法定代表人。
C．会议决定设1名监事，任期3年。
D．会议选举了公司章程所定的全部监事，包括两名职工代表出任的监事。

【◆参考答案◆】：D

【◆答案解析◆】：根据《公司法》的规定，有限责任公司股东会的首次会议由出资最多的股东召集和主持。股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1名执行董事，不设董事会；执行董事可以兼任公司经理，执行董事为公司的法定代表人。经营规模较大的有限责任公司设立监事会，股东人数较少或者规模较小的有限责任公司可以只设1至2名监事。监事的任期每届为3年。有限责任公司股东会的职权之一是“选举和更换由股东代表出任的监事”，由于职工代表出任的监事是由职工民主选举产生的，因此，选项D的说法是错误的。

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 甲商场在与其员工签订的劳动合同中，商场预先拟定某一条款：员工在工作期间伤残、死亡的，商场概不负责。甲商场在签订该劳动合同时，提醒员工仔细阅读该条款，同意接受该条款的员工予以签字确认。则下列表述中正确的有()
A．该合同有效
B．该合同无效
C．该条款有效
D．该条款无效

【◆参考答案◆】：A, D

【◆答案解析◆】：(1)选项AB：甲商场与员工签订的劳动合同是有效的;(2)选项CD：劳动合同中的该条款属于格式条款，合同法律制度规定，提供格式条款一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该条款无效。

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 根据合伙企业法律制度的规定,合伙企业存续期间,下列行为中,必须经全体合伙人一致同意的有()
A．合伙人之间转让其在合伙企业中的财产份额
B．合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产份额
C．合伙人以其在合伙企业中的财产份额出质
D．执行合伙企业事务的合伙人向企业登记机关申请办理变更登记手续

【◆参考答案◆】：B, C, D

【◆答案解析◆】：合伙人之间转让在合伙企业中的全部或者部分财产份额时,应当通知其他合伙人,而不必经全体合伙人的一致同意。