商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施包括()

(1)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施包括()
A．部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离，以避免潜在的利益冲突；
B．密切监测遵守指定风险限额或权限的情况；
C．对接触和使用银行资产的记录进行安全监控；
D．员工具有与其从事业务相适应的业务能力并接受相关培训；
E．识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品；

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E

(2)【◆题库问题◆】：[单选] 信托公司每年应当从税后利润中提取（）作为信托赔偿准备金，但该赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的20%时，可以不再提取。
A．2%
B．5%
C．10%
D．15%

【◆参考答案◆】：B

(3)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行按照《贷款风险分类指引》规定，可以将贷款划分为正常、()五类，后三类合称为不良贷款。（《贷款风险分类指引》第5条）
A．关注
B．次级
C．可疑
D．损失

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(4)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 请结合工作实际，谈谈商业银行内部控制和内部稽核的关系。

【◆参考答案◆】：内部控制和内部稽核两者的关系，可以用一句话来归纳：内部控制主要是管理部门的工作，稽核部门对内部控制负有再监督的责任。(1)内部控制不仅仅是稽核部门的事情，它主要是经营管理部门的工作，从内部控制的各项要素出发，营造良好的控制环境、风险评估、风险控制、信息交流沟通等大都是银行经营管理层的职责。(2)稽核部门对内部控制负有再监督的责任。稽核部门的独立性和应有的权威性，加上其组织系统的垂直性，赋予了该部门对内部控制行使再监督和再评价的特殊重要的职能。

(5)【◆题库问题◆】：[多选] 承兑地程序主要包括（）。（票据法第38、39条）
A．提示承兑
B．承兑
C．承兑成立
D．付款

【◆参考答案◆】：A, C

(6)【◆题库问题◆】：[多选] 我国宪法规定，中华人民共和国公民在行使自由和权利的时候，不得损害（）。
A．国家的利益
B．社会的利益
C．集体的利益
D．其他公民的合法的自由和权利

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(7)【◆题库问题◆】：[判断题] 乡镇、村企业的建设用地使用权可以单独抵押。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：物权法第183条：乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押。以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 设立农村合作银行注册资本金不低于（）万元人民币，核心资本充足率达到（）%。
A．500万元2%
B．1000万元3%
C．2000万元4%
D．2000万元8%

【◆参考答案◆】：C

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 信托公司（）须经银监会任职资格许可。
A．副董事长
B．独立董事
C．总会计师
D．总经理助理
E．首席风险控制官

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 制定《中华人民共和国商业银行法》的目的是为了（），保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展。
A．保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益
B．提高信贷资产质量
C．规范商业银行的行为
D．加强监督管理

【◆参考答案◆】：A, B, C, D