请结合工作实际，谈谈内部控制缺陷产生的主要原因。

(1)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 请结合工作实际，谈谈内部控制缺陷产生的主要原因。

【◆参考答案◆】：(1)公司治理机制不够完善。我国商业银行虽然按照国际惯例和现代企业制度的要求，设立了股东大会、董事会、监事会等机构，但在公司治理的有效性上仍然存在很大的缺陷。如股权结构不合理、激励机制不足以及缺乏有效的约束监管机制等。(2)忽视内部控制模式的建设。目前主要采用目标控制的方法，过多地强调结果的控制模式，忽视了内部控制环境和过程的规范化建设，最终必然会导致长期控制目标的失效。(3)缺乏有效的风险管理控制机制。一是缺乏一支强有力的风险管理队伍，使得我国商业银行对风险评估只能进行定性和人为可调整的管理方法。二是缺乏必要的风险评估手段。三是计算机风险控制能力较差。(4)缺乏有效的内部控制标准和规范的评价控制程序。由于对内部控制的成效无法进行反馈和评价，并根据评价结果采取相应的策略，内控系统不能得到持续改进。(5)内部审计效力不足。内审缺乏计划性，审计周期和频率不合理、内审人员责任心不强，奖惩机制不够明显，最终导致内审的效力不足。

(2)【◆题库问题◆】：[单选] 《中华人民共和国突发事件应对法》规定，国家建立（），对可能发生的突发事件进行综合性评估，减少重大突发事件的发生，最大限度地减轻重大突发事件的影响。
A．有效的社会动员机制
B．应急处置与救援机制
C．监测与预警机制
D．重大突发事件风险评估体系

【◆参考答案◆】：D

(3)【◆题库问题◆】：[多选] 贷款人有下列哪些情况的，银监会可采取《中华人民共和国银行业监督管理法》第37条规定的监管措施（）：
A．流动资金业务流程有缺陷的
B．未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的
C．贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的
D．与借款人串通违规发放贷款的

【◆参考答案◆】：A, B, C

(4)【◆题库问题◆】：[多选] 国家助学贷款的风险控制由以下部门共同完成：（）
A．国家金融管理等部门;
B．财政部门;
C．贷款人;
D．国家助学贷款管理中心;
E．学校

【◆参考答案◆】：A, C, D, E

(5)【◆题库问题◆】：[多选] 依照我国现行宪法的规定，中华人民共和国的一切权力属于人民。人民行使国家权力的机关是（）。
A．全国人民代表大会
B．地方各级人民代表大会
C．中央人民政府
D．地方各级人民政府

【◆参考答案◆】：A, B

(6)【◆题库问题◆】：[单选] 村镇银行贷款利率实行下限管理，利率下限为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的（）倍。
A．0.75
B．0.8
C．0.85
D．0.9

【◆参考答案◆】：D

(7)【◆题库问题◆】：[单选] 价值评估结论和价值分析结论的有效使用期限原则上不应当超过基准日（）年。
A．一
B．半
C．两

【◆参考答案◆】：A

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和（）风险。
A．汇率
B．股票
C．商品价格
D．期权性

【◆参考答案◆】：D

(9)【◆题库问题◆】：[判断题] 在金融市场上，利率是货币资金商品的“价格”，其高低主要由社会平均利润率和资金供求关系决定。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 行政复议期间具体行政行为不停止执行；但有下列（）情形之一的，可以停止执行。
A．被申请人认为需要停止执行的
B．申请人申请停止执行，行政复议机关认为其要求合理，决定停止执行的
C．行政复议机关认为需要停止执行的
D．法律规定停止执行的

【◆参考答案◆】：A, B, C, D