根据规定，下列各项中，需要获得中国证监会的核准的有（）。

(1)【◆题库问题◆】：[多选] 根据规定，下列各项中，需要获得中国证监会的核准的有（）。
A．首次公开发行股票
B．公开发行公司债券
C．发行国债
D．上市公司发行新股

【◆参考答案◆】：A, B, D

【◆答案解析◆】：（1）选项ABD：首次公开发行股票、公开发行公司债券、上市公司发行新股和可转换公司债券均需获得中国证监会的核准（2）选项C：国债、金融债、企业债的发行由其他政府主管部门负责核准。

(2)【◆题库问题◆】：[单选] 下列各项中，表述不正确的是（）。
A．甲公司公开发行股票，在公告公开发行募集文件之前，将拟发行股票总额的10％出售
B．乙公司首次公开发行股票数量为4亿股，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权
C．公开发行股票，承销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案
D．发行证券的信息依法公开前，任何知情人不得公开或者泄露该信息

【◆参考答案◆】：A

【◆答案解析◆】：选项A：发行人不得在公告公开发行募集文件前发行证券。

(3)【◆题库问题◆】：[多选] 根据现行法律的规定，目前有权依法采取查询、冻结和扣划措施的机关包括（）。
A．人民法院
B．税务机关
C．海关
D．公安机关

【◆参考答案◆】：A, B, C

【◆答案解析◆】：本题考核储蓄存款业务规则。目前，根据现行法律的规定，有权依法采取查询、冻结和扣划措施的只有人民法院、税务机关和海关。

(4)【◆题库问题◆】：[单选] 甲签发－张票面金额为2万元的转账支票给乙，乙将该支票背书转让给丙，丙将票面金额改为5万元后背书转让给丁，丁又背书转让给戊。下列关于票据责任承担的表述中，正确的是（）。
A．甲、乙、丁对2万元负责，丙对5万元负责
B．乙、丙、丁对5万元负责，甲对2万元负责
C．甲、乙对2万元负责，丙、丁对5万元负责
D．甲、乙对5万元负责，丙、丁对2万元负责

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：本题考核票据变造的法律责任承担。根据规定，票据的变造应依照签章是在变造之前或之后来承担责任。如果当事人签章在变造之前，应按原记载的内容负责；如果当事人签章在变造之后，则应按变造后的记载内容负责；如果无法辨别是在票据被变造之前或之后签章的，视同在变造之前签章。本题中，甲和乙的签章在变造之前，丙和丁的签章在变造之后。

(5)【◆题库问题◆】：[单选] 向不特定对象公开募集股份，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。
A．3％
B．5％
C．6％
D．10％

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：向不特定对象公开募集股份，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。

(6)【◆题库问题◆】：[单选] 对证券交易所作出的不予上市决定不服的，可以向（）申请复核。
A．证券交易所设立的复核机构
B．证券监督管理委员会
C．证券登记结算机构
D．人民法院

【◆参考答案◆】：A

【◆答案解析◆】：对证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，可以向证券交易所设立的复核机构申请复核。

(7)【◆题库问题◆】：[多选] 北京市A商业银行拟向其董事张某提供1000万元的银行贷款。根据我国商业银行法律制度的规定，下列选项的表述中，不正确的有（）。
A．张某可以不提供担保
B．张某必须提供担保
C．向张某发放贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款条件
D．向张某发放贷款的条件不得优于其他贷款人同类贷款条件

【◆参考答案◆】：A, C

【◆答案解析◆】：《商业银行法》规定不得向关系人发放信用贷款（选项AB）；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件（选项CD）。该规定表明，商业银行不得向关系人发放信用贷款，但是可以发放担保贷款，向关系人发放担保贷款的条件应与非关系人的条件相同。此处的“关系人”是指：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷人员及其近亲属；上述人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 根据我国保险法律制度概述，下列选项中，关于保险公司的表述不正确的是（）。
A．保险公司及其分支机构自取得经营许可证之日起6个月内，无正当理由未办理工商登记的，其经营业务许可证失效
B．保险公司在中国境内、境外设立分支机构，应当经国务院保险监督管理机构批准
C．经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及责任准备金，必须转让给其他经营有人寿保险业务的保险公司
D．经过国务院保险监督管理机构批准，保险人可以同时经营长期健康保险业务和财产保险两种业务

【◆参考答案◆】：D

【◆答案解析◆】：选项D：保险人不得兼营人身保险业务和财产保险业务。但是，经营财产保险业务的保险公司经国务院保险监督管理机构批准，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。

(9)【◆题库问题◆】：[单选] 下列选项中，不属于《证券法》规范的证券的是（）。
A．股票
B．公司债券
C．政府债券
D．汇票

【◆参考答案◆】：D

【◆答案解析◆】：目前，我国证券市场上流通的证券种类主要有：股票、债券、投资基金份额、认股权证和期货等。汇票是由我国的票据法律制度进行规定的。

(10)【◆题库问题◆】：[单选] 某公司2007年2月曾公开发行2亿元的公司债券，该公司2008年9月申请再次公开发行1亿元的公司债券。下列情形中，构成本次发行障碍的是（）。
A．2007年发行的公司债券尚未发行完毕
B．2007年发行的公司债券所募集的资金未产生预期效益
C．本次拟发行的公司债券距上次发行不足2年
D．发行人有巨额债务，刚刚清偿完毕

【◆参考答案◆】：A

【◆答案解析◆】：本题考核不得再次公开发行公司债券的情形。有下列情形之－的，不得再次公开发行公司债券：(1)前－次公开发行的公司债券尚未募足；(2)对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；(3)违反《证券法》规定，改变公开发行债券所募集资金的用途。