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所属分类：农村信用社考试题库
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【◆参考答案◆】：正确
(2)【◆题库问题◆】：[多选] 银行业金融机构内部审计事项主要包括（）
A．经营管理的合规性及合规部门工作情况
B．内部控制的健全性和有效性、机构运营绩效和管理人员履职情况等
C．风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
D．信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况
E．会计记录和财务报告的准确性和可靠性
F．与风险相关的资本评估系统情况
A．经营管理的合规性及合规部门工作情况
B．内部控制的健全性和有效性、机构运营绩效和管理人员履职情况等
C．风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
D．信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况
E．会计记录和财务报告的准确性和可靠性
F．与风险相关的资本评估系统情况
【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E, F
(3)【◆题库问题◆】：[单选] 申请设立财务公司的企业集团最近1个会计年度末期，按规定并表核算的成员单位净资产率不低于（）。
A．10%
B．8%
C．50%
D．30%
A．10%
B．8%
C．50%
D．30%
【◆参考答案◆】：D
(4)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行应指定部门专门负责全行操作风险管理体系的建立和实施，其主要职责包括：（）
A．在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任；
B．拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程，提交高级管理层和董事会审批；
C．协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险；
D．建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释（包括内部控制措施）和监测方法以及全行的操作风险报告程序；
E．确保操作风险制度和措施得到遵守；
A．在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任；
B．拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程，提交高级管理层和董事会审批；
C．协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险；
D．建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释（包括内部控制措施）和监测方法以及全行的操作风险报告程序；
E．确保操作风险制度和措施得到遵守；
【◆参考答案◆】：B, C, D, E
(5)【◆题库问题◆】：[问答题,简答题] 简述商业银行贷款审查的“6C”原则。
【◆参考答案◆】：①品德(Character)，是指借款人的诚实守信或还款意愿，如果对此存有任何严重疑问，就不予贷放。②能力(Capacity)，是指借款人——无论是企业还是个人所具有的法律地位和经营才能，这反映了其偿债的能力。从经济意义上讲，借款人的偿还能力可以用借款者的预期现金流量来测量。③资本(Capital)，是指借款者财产的货币价值，通常用净值来衡量(总资产减去负债)。资本反映了借款者的财富积累，是体现其信用状况的重要因素，资本越雄厚，就越能承受风险损失。④经营环境(Condition)，指借款者的行业在整个经济中的经济环境及趋势。像经济周期、同一竞争、劳资关系、政局变化等都是考虑的内容。⑤抵押品(Collateral)，借款人应提供一定的、合适的有价物作为贷款担保，它是借款者在违约情况下的还款保证。⑥连续性(Continuity)，指借款人经营前景的长短。
(6)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 根据《银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知》，试述商业银行在人员及案件举报内防方面的基本要求。
【◆参考答案◆】：(1)建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度，并确保这一安排纳人总行及各级分支机构的人事管理制度。要明确具体的操作程序和规定，并由人事部门按照规定就拟轮岗轮调和休假主管的顶替人员预先做好相应安排。稽核部门应对相关的制度安排和执行情况进行有效审计跟踪。(2)严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。稽核部门应就这些岗位、环节工作人员的买卖股票行为建立内部报告制度，要明确具体操作程序和规定。发现有涉黄、涉赌、涉毒，以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为的，要即行调离原岗位，并对其进行审计。要及时、深人了解情况，对行为失范的员工要及时进行教育，情节严重的，要依法依规严肃处理。(3)对举报査实的案件，举报人属于来自基层的员工（包括合同工、临时工）的，要予以重奖；对坚持规章制度、勇于斗争而制止案件发生的，要有特别的激励机制和规定。违法、违规、违纪的管理人员，一经查实，一律调离原工作单位，并严肃处理。
(7)【◆题库问题◆】：[单选] 邮储银行代理营业机构的下列事项，由邮政企业负责（）：
A．拟定业务操作规程
B．制订业务规章制度
C．业务凭证印制
D．代理营业机构安全保卫工作
A．拟定业务操作规程
B．制订业务规章制度
C．业务凭证印制
D．代理营业机构安全保卫工作
【◆参考答案◆】：D
(8)【◆题库问题◆】：[单选] 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，商业银行不应销售（）显示潜在损失超过商业银行警戒标准的理财计划。
A．收益率测算
B．压力测试
C．外部机构评估
D．他行投资业绩
A．收益率测算
B．压力测试
C．外部机构评估
D．他行投资业绩
【◆参考答案◆】：B
(9)【◆题库问题◆】：[多选] 银监会及其派出机构可以采取下列一种或多种方式进行行政许可公示：（）。
A．在银监会互联网站上公布
B．在指定的公开发行报刊上公布
C．印制行政许可手册，并放置在办公场所供查阅
D．在办公场所张贴
E．其他有效便捷的公示方式
A．在银监会互联网站上公布
B．在指定的公开发行报刊上公布
C．印制行政许可手册，并放置在办公场所供查阅
D．在办公场所张贴
E．其他有效便捷的公示方式
【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E
(10)【◆题库问题◆】：[判断题] 可以用客户的信用评级代替对贷款的分类。（）
A．正确
B．错误
A．正确
B．错误
【◆参考答案◆】：正确
【◆答案解析◆】：贷款风险分类指引第7条：……不能用客户的信用评级代替对贷款的分类，信用评级只能作为贷款分类的参考因素。
