请结合工作实际，谈谈基层商业银行操作风险管理方面存在的主要问题。

(1)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 请结合工作实际，谈谈基层商业银行操作风险管理方面存在的主要问题。

【◆参考答案◆】：(1)对操作风险管理的认识不足。在基层商业银行，仍存在对操作风险的事实认识不到位，忽视以制度管人的重要性，对执行制度的重要性认识不到位，重业务、重绩效、重任务，轻制度、轻执行、轻管理的现象。(2)人员配备与制度要求不相符。在银行业机构改革和股份制改造过程中，基层商业银行机构网点大量撤并，部分人员内退、外调、分流，但新人补充不足，造成了基层银行人员老化、兼岗，甚至要害岗位存在人少兼岗现象。(3)风险点分散、管理难度大。一是可能案发的部门多，会计结算、储蓄出纳、信贷管理、保卫押运等部门是基层行案件多发区。二是"印押证枪钞"管控难度大。三是制度规定烦琐，环节控制复杂，极易造成省略环节，违章操作问题。(4)内部审计功能滞后与业务快速发展的矛盾。近年来基层商业银行传统业务快速增长，中间业务异军突起，如基金、股票托管、代客理财、黄金业务等成为非资产业务收入的重要增长点。但基层商业银行内部审计功能没有跟上业务发展的步伐，内控手段有弱化之势。

(2)【◆题库问题◆】：[多选] 申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交哪些下列资料？（）
A．银行承兑申请书;
B．营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明;
C．上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表;
D．商品交易合同原件和复印件

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(3)【◆题库问题◆】：[判断题] 票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

(4)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行应建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限，并形成文件予以传达。特别应考虑（）。
A．建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权
B．必要的职责分离，以及横向与纵向相互监督制约关系
C．涉及资产、负债、财务和人员等重要事项变动均不得由一个人独自决定
D．明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其控制要求
E．建立关键岗位定期或不定期的人员轮换和强制休假制度

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E

(5)【◆题库问题◆】：[判断题] 商业银行不得接受本行的股权作为质押提供授信。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

(6)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行应当按照国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制年度财务会计报告，及时向（）报送。
A．国务院银行业监督管理机构
B．中国人民银行
C．国务院财政部门
D．国务院审计部门

【◆参考答案◆】：A, B, C

(7)【◆题库问题◆】：[多选] 法定禁止背书地情形有（）。（票据法）
A．被拒绝承兑地汇票
B．被拒绝付款地汇票
C．超过付款提示期限地汇票
D．未记载出票地地汇票

【◆参考答案◆】：A, B, C

(8)【◆题库问题◆】：[判断题] 中国银行业监督管理委员会或其派出机构通过现场检查和非现场监管对贷款分类及其质量进行监督管理。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 授信审查委员会审议表决应当遵循（）的原则，全部已经应当记录存档。
A．集体审议
B．明确发表意见
C．多数同意通过
D．半数同意通过

【◆参考答案◆】：A, B, C

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行制定的操作风险管理政策主要内容包括：（）
A．操作风险的定义；
B．适当的操作风险管理组织架构、权限和责任；
C．操作风险的识别、评估、监测和控制/缓释程序；
D．操作风险报告程序，其中包括报告的责任、路径、频率，以及对各部门的其他具体要求；
E．针对现有的和新推出的重要产品、业务活动、业务程序、信息科技系统、人员管理、外部因素及其变动，及时评估操作风险的各项要求。

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E