银行业金融机构内部审计的目标是（）

(1)【◆题库问题◆】：[多选] 银行业金融机构内部审计的目标是（）
A．保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行；
B．在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平；
C．改善银行业金融机构的运营，增加价值；
D．持续提高盈利能力。

【◆参考答案◆】：A, B, C

(2)【◆题库问题◆】：[多选] 借款人可以下列有效权利作质押向贷款人提出个人质押贷款申请：（）
A．存款;
B．存单;
C．凭证式国债;
D．股票

【◆参考答案◆】：A, B, C

(3)【◆题库问题◆】：[多选] 票据在下列期限内不行使而消灭：（）
A．持票人对票据出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年
B．持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月
C．持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月
D．持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被起诉之日起3个月

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(4)【◆题库问题◆】：[单选] 《固定资产贷款管理暂行办法》规定：贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立固定资产贷款的（）管理制度。
A．授信
B．统一授信
C．风险限额
D．风险控制

【◆参考答案◆】：C

(5)【◆题库问题◆】：[多选] 棉花财务挂账是指1998棉花年度前各级供销社所属棉花企业和其他棉花企业因（）等形成的自身又无法弥补的各种亏损所占用的农业发展银行及其他商业银行的贷款以及其他各项资金。
A．将棉花收购贷款用于其他经营或投资
B．执行中央政府政策造成购销价格严重倒挂
C．自主经营过程中因自身经营管理不善
D．执行地方各级政府政策造成购销价格严重倒挂

【◆参考答案◆】：B, C, D

(6)【◆题库问题◆】：[多选] 贷款人应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同、担保合同等相关合同。合同中应详细规定各方当事人的权利、义务及违约责任，避免对重要事项（）或约定无效。
A．出现争议
B．未约定
C．约定不明
D．重复约定

【◆参考答案◆】：B, C

(7)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行应披露的公司治理信息包括（）。商业银行应对独立董事的工作情况单独披露。
A．年度内召开股东大会情况
B．董事会的构成及其工作情况。
C．监事会的构成及其工作情况
D．高级管理层成员构成及其基本情况
E．银行部门与分支机构设置情况

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E

(8)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 论述商业银行应如何运用信用评级体系以及如何对单一客户和集团客户进行授信。

【◆参考答案◆】：(1)按照《商业银行内部控制指引》，商业银行应当以风险量化评估的方法和模型为基础，开发和运用统一的客户信用评级体系，作为授信客户选择和项目审批的依据，并为客户信用风险识别、监测以及制定差别化的授信政策提供基础。客户信用评级结果应当根据客户信用变化情况及时进行调整。(2)商业银行应当对单一客户的贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等各类表内外授信实行一揽子管理，确定总体授信额度。(3)商业银行对集团客户授信应当遵循统一、适度和预警的原则。对集团客户应当实行统一授信管理，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止多头授信、过度授信和不适当分配授信额度。商业银行应当建立风险预警机制，对集团客户授信集中风险实行有效监控，防止集团客户通过多头开户、多头借款、多头互保等形式套取银行资金。

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，并遵循以下原则：（）
A．坚持客户至上、客观公正的原则，不轻慢任何投诉和建议
B．所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户
C．所在机构没有明确的客户投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的期限向客户反馈情况
D．在投诉反馈时间内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 我国《票据法》规定，不可以挂失支付的票据有（）。
A．未记载付款人的票据
B．无法确定付款人的票据
C．未填明代理付款人的银行汇票
D．银行本票

【◆参考答案◆】：A, B, C