投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该上市公司已发行股份的一定比例，

(1)【◆题库问题◆】：[单选] 投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该上市公司已发行股份的一定比例，应当编制简式权益变动报告书。根据规定，该比例为（）。
A．达到或超过5％，但未达到10％
B．达到或超过5％，但未达到20％
C．达到或超过10％，但未达到30％
D．达到或超过20％，但未达到30％

【◆参考答案◆】：B

【◆答案解析◆】：投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该上市公司已发行股份的5％，但未达到20％的，应当编制简式权益变动报告书。

(2)【◆题库问题◆】：[判断题] A签发－张汇票给收款人B，B背书转让给C，C再背书转让给D，如果D将汇票再背书转让给B，则B只能向A行使追索权。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：本题考核回头背书的规定。在回头背书中，持票人为背书人的，对其后手没有追索权。

(3)【◆题库问题◆】：[判断题] 对于保险凭证未列明的内容，以相应的保险单的记载为准，当保险凭证记载的内容与相应的保险单列明的内容相抵触时，以保险单的记载为准。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：对于保险凭证未列明的内容，以相应的保险单的记载为准，当保险凭证记载的内容与相应的保险单列明的内容相抵触时，以“保险凭证”的记载为准。

(4)【◆题库问题◆】：[单选] 下列各项中，不属于封闭式基金上市交易应当符合的条件的是（）。
A．基金合同期限为5年以上
B．基金募集金额不低于1亿元人民币
C．基金份额持有人不少于1000人
D．基金的募集符合证券投资基金法的规定

【◆参考答案◆】：B

【◆答案解析◆】：选项B：封闭式基金上市交易，基金募集金额不低于“2亿元”人民币。

(5)【◆题库问题◆】：[判断题] 收购人擅自变更收购要约的，在改正前，其持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有被收购公司的所有股份均不得行使表决权。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：收购人未按照证券法规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约、报送上市公司收购报告书等义务或者擅自变更收购要约的，在改正前，其持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有被收购公司股份超过30％的部分不得行使表决权。

(6)【◆题库问题◆】：[单选] 保险合同的必备条款中不包括的内容是（）。
A．仲裁地点与方式
B．保险标的
C．违约责任和争议处理
D．保险责任和责任免除

【◆参考答案◆】：A

【◆答案解析◆】：本题考核保险合同。仲裁地点与方式不是保险合同的必备条款。

(7)【◆题库问题◆】：[多选] 根据《证券法》的规定，下列各项中，属于证券交易内幕信息的知情人的有（）。
A．甲为发行人的副经理
B．乙为持有公司5％以上股份的股东的监事
C．丙为发行人控股公司的董事
D．丁为发行人的实际控制人的监事

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

【◆答案解析◆】：（1）选项A：属于发行人的董事、监事、高级管理人员（2）选项B：属于持有公司5％以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员（3）选项C：属于发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员（4）选项D：属于公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员。

(8)【◆题库问题◆】：[多选] 下列各项中，属于商业银行经营原则的有（）。
A．安全性原则
B．公平竞争原则
C．经营管理原则
D．流动性原则

【◆参考答案◆】：A, D

【◆答案解析◆】：本题考核商业银行的经营原则。根据规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。

(9)【◆题库问题◆】：[判断题] A公司于2007年11月向社会公开发行股票并在上海证券交易所上市交易。该公司在2008年上半年因违约造成损失近1亿元，被相关当事人起诉。该公司董事会认为，此事项不需要在中期报告中进行披露，董事会的观点是正确的。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：本题考核上市公司的持续信息披露。根据规定，涉及公司的重大诉讼需要在中期财务报告中进行披露，因此该公司董事会的观点是错误的。

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 根据现行法律的规定，目前有权依法采取查询、冻结和扣划措施的机关包括（）。
A．人民法院
B．税务机关
C．海关
D．公安机关

【◆参考答案◆】：A, B, C

【◆答案解析◆】：本题考核储蓄存款业务规则。目前，根据现行法律的规定，有权依法采取查询、冻结和扣划措施的只有人民法院、税务机关和海关。