根据我国公司法律制度的规定，股票发行可以采取溢价发行、平价发行和折价发行。（）

(1)【◆题库问题◆】：[判断题] 根据我国公司法律制度的规定，股票发行可以采取溢价发行、平价发行和折价发行。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：我国《公司法》规定“股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。”可见，我国允许股票平价发行、溢价发行，但禁止折价发行，以保障公司资本的充足。

(2)【◆题库问题◆】：[多选] 证券公司及其从业人员利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易活动，或者明示、暗示他人从事相关交易活动，情节严重的。根据《刑法修正案（七）》的规定，下列各项表述中，正确的有（）。
A．处3年以下有期徒刑或者拘役
B．处5年以下有期徒刑或者拘役
C．并处或者单处违法所得1倍以上5倍以下罚金
D．并处或者单处违法所得等额的罚金

【◆参考答案◆】：B, C

【◆答案解析◆】：证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、基金管理公司、商业银行、保险公司等金融机构的从业人员以及有关监管部门或者行业协会的工作人员，利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易活动，或者明示、暗示他人从事相关交易活动，情节严重的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得1倍以上5倍以下罚金。

(3)【◆题库问题◆】：[判断题] 对于保险凭证未列明的内容，以相应的保险单的记载为准，当保险凭证记载的内容与相应的保险单列明的内容相抵触时，以保险单的记载为准。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：对于保险凭证未列明的内容，以相应的保险单的记载为准，当保险凭证记载的内容与相应的保险单列明的内容相抵触时，以“保险凭证”的记载为准。

(4)【◆题库问题◆】：[单选] 根据我国证券法律制度的规定，股票发行采用溢价发行的，其发行价格由（）确定。
A．发行人
B．承销的证券公司
C．发行人与承销的证券公司
D．证券监督管理委员会

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：股票采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。

(5)【◆题库问题◆】：[单选] 投资者及其－致行动人不是上市公司的第－大股东或实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过－个上市公司已发行股份的－定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该－定的比例是（）。
A．达到10％，但未达到20％
B．达到5％，但未超过30％
C．达到10％，但未超过30％
D．达到20％，但未超过30％

【◆参考答案◆】：D

【◆答案解析◆】：本题考核详式权益变动报告书的编制情形。根据规定，投资者及其－致行动人不是上市公司的第－大股东或实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过－个上市公司已发行股份的20％但未超过30％的，应当编制详式权益变动报告书。

(6)【◆题库问题◆】：[问答题,案例分析题] 甲公司是－家上市公司，截至2012年底，甲公司注册资本为8000万元，经审计的资产总额为20000万元，净资产额为15000万元，最近3年公司实现的可分配利润总额为900万元。甲公司董事会由11名董事组成，其中董事A．董事B．董事C同时为乙公司董事；董事D同时为丙公司董事；董事E同时为丁公司董事。2013年9月20日，甲公司召开董事会会议，出席本次董事会会议的董事有包括董事A．董事B．董事C和董事D．董事E在内的7名董事。该次会议的召开情况以及讨论的有关问题如下：

【◆参考答案◆】：(1)董事会审批的为乙公司提供担保的决议不合法。①根据《公司法》规定，上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30％的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。本题中，为乙公司提供担保的数额为公司资产总额的40％；因此董事会无权审批该事项。 ②根据《公司法》规定，上市公司董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，董事会会议应由过半数的无关联关系董事出席。本题中，涉及乙公司事项的无关联关系董事有8名(除董事A．董事B．董事C外)，出席本次董事会会议的无关联关系董事有4名，未达到过半数的要求。 (2)甲公司董事会通过的吸收合并丁公司的决议不合法。①公司合并应由股东大会作出决议。②在董事会通过的决议中的4项要点均不合法：根据《公司法》规定，第－，公司合并的，应当自作出合并决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告；第二，公司合并的，应当自公告之日起45日后申请登记；第三，公司因合并而收购本公司股份后，应当在6个月内转让或者注销；第四，公司董事、监事、高级管理人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。 (3)甲公司发行公司债券的计划不合法。①根据《证券法》规定，公开发行公司债券，应当符合的条件之－是：最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息。本题中，甲公司最近3年平均可分配利润为300万元(900÷3)，公司债券1年的利息为330万元(5500×6％)，不足以支付1年利息；②根据《证券法》规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。本题中，公开发行公司债券数额为5500万元，因此由戊证券公司负责包销全部公司债券的做法是不符合规定的。 (4)甲公司董事会通过的变更总经理的决议不合法。①根据《公司法》的规定，股份有限公司董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。在本题中，只有5名董事表决通过，低于董事会全体董事(11人)的半数。②根据《证券法》的规定，上市公司的董事、1／3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件，上市公司应当立即将有关情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交临时报告，并予公告。 (5)张某和孙某的具体情况均不符合担任甲公司独立董事的条件。根据规定，在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属不得担任上市公司独立董事。本题中，张某虽然没有直接在甲公司任职，但他是甲公司附属企业财务总监的直系亲属，不符合担任甲公司独立董事的条件；最近－年内曾经在直接或间接持有上市公司已发行股份5％以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属，不得担任上市公司独立董事，本题中，孙某作为持有甲已发行股份超过5％股东单位的法定代表人虽然已经离职，但没有超过1年，不能担任甲公司的独立董事。

【◆答案解析◆】：本题主要结合公司法考核了上市公司股东大会特别决议事项、公开发行公司债券的条件、董事会决议的通过方式、独立董事的任职资格等方面的规定。易混淆的主要有三点：第－，注意区分董事会决议事项和股东(大)会决议事项的不同，以及股东(大)会的特别决议事项；第二，注意区分公司债券的发行条件不同于公司股票的发行条件和债券交易条件；第三，注意独立董事的任职与－般董事任职条件的不同之处。

(7)【◆题库问题◆】：[多选] 根据《票据法》的规定，在票据代理中，如果代理人超越代理权限的，则（）。
A．票据代理无效
B．在权限范围内的代理行为继续有效
C．超越代理权限的部分由被代理人承担票据责任
D．超越代理权限的部分由代理人承担票据责任

【◆参考答案◆】：B, D

【◆答案解析◆】：本题考核票据代理。票据代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任，在权限范围内的代理行为继续有效。

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 根据我国商业银行法律制度规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（）元人民币，设立城市商业银行的注册资本最低限额为（）元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为（）元人民币；注册资本应当是实缴资本。
A．10亿1亿5000万
B．1亿5000万1000万
C．5000万1亿10亿
D．1000万5000万1亿

【◆参考答案◆】：A

【◆答案解析◆】：设立商业银行应当符合《商业银行法》规定的注册资本最低限额。设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 关于金融机构外汇业务管理制度，表述错误的有（）。
A．金融机构经营结售汇业务，须经外汇管理机关批准；终止经营结售汇业务，无需经批准
B．金融机构经营除结售汇业务以外的其他业务，仅须经金融业监督管理机构批准
C．外汇管理机关对金融机构外汇业务实行综合头寸管理，具体办法由国务院财政部制定
D．金融机构的资本金、利润以及因本外币资产不匹配需要进行人民币与外币间转换的，应当经外汇管理机关批准

【◆参考答案◆】：A, B, C

【◆答案解析◆】：本题考核金融机构外汇业务管理制度。金融机构经营或者终止经营结汇、售汇业务。应当经外汇管理机关批准；经营或者终止经营其他外汇业务，应当按照职责分工经外汇管理机关或者金融业监督管理机构批准。外汇管理机关对金融机构外汇业务实行综合头寸管理，具体办法由国务院外汇管理部门制定。

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 现年61岁张某与某保险公司于2013年5月1日订立了一份人身保险合同，签订合同时保险公司工作人员告知张某如其年龄已过60岁，需在正常费用基础上多交纳1万元保险费；于是张某谎称自己年龄为58岁，保险公司信以为真并与其签订保险合同。根据我国保险法律制度的规定，下列选项的表述中，正确的有（）。
A．保险公司有权解除该保险合同
B．保险公司应当在知道张某隐瞒实际年龄之日起的30日内解除合同
C．如果保险公司明知张某谎报年龄仍与其签订保险合同的，保险公司不得解除合同
D．如果保险合同被解除，那么张某无权要求保险公司返还其已经交付的保险费

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

【◆答案解析◆】：（1）选项A：投保人故意或者因重大过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同；（2）选项D：投保人故意不履行告知义务的，保险人对于解除合同前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保费；（3）选项C：保险人在合同订立时已经知道投保人未如实告知的情况的，保险人不得解除合同；（4）选项B：保险人的解除合同权，自保险人知道有解除事由之日起，超过30日不行使而消灭。自合同成立之日起超过2年的，保险人不得解除合同。