论述商业银行经营管理理论的发展阶段及其主要内容。

(1)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 论述商业银行经营管理理论的发展阶段及其主要内容。

【◆参考答案◆】：(1)资产管理理论。资产管理理论认为银行资金来源的规模和结构是银行无法控制的外生变量，银行应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理目标，强调流动性为先的管理理念。资产管理理论随着历史的发展经历了商业贷款理论、资产转移理论、预期收入理论等三个发展阶段。(2)负债管理理论。负债管理理论主张以负债的方法来保证银行流动性的需要，使银行的流动性与盈利性的矛盾得到协调。同时，传统流动性为先的经营管理理念转变为流动性、安全性、盈利性并重；银行在管理手段上有了质的变化，将管理的视角由单纯资产管理扩展到负债管理。(3)资产负债综合管理。资产负债管理理论认为商业银行单靠资金管理或单靠负债管理都难以达到流动性、安全性、盈利性的均衡。银行应对资产负债业务进行全方位、多层次的管理，保证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此保证流动性供给能力。资产负债综合管理理论既吸收了资产管理理论和负债管理理论的精华，又克服了其缺陷，从资产、负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、盈利性之间的矛盾，使银行经营更为科学。

(2)【◆题库问题◆】：[单选] 我国《票据法》规定持票人对定期汇票地出票人和承兑人地票据权利时效，为自汇票到期日起()（票据法第17条）
A．2年
B．6个月
C．3个月
D．1年

【◆参考答案◆】：A

(3)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 论述资本的概念及其在商业银行中发挥的作用。

【◆参考答案◆】：通常所说的资本是指会计资本，也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。其作用主要体现在：(1)为商业银行提供融资。商业银行资本是商业银行发放贷款和其他投资的资金来源之一，资本融资的具体来源主要包括原有股东追加投资、发行新股和留存收益。(2)吸收和消化损失。资本金是承担风险和吸收损失的第一资金来源。(3)限制商业银行过度业务扩张和风险承担。通过提高资本监管要求，对风险越大收益可能越高的内在经济动因形成的业务过度扩张和风险过度承担发挥资本的约束功能。(4)维持市场信心。市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，商业银行资本金作为保护存款者的缓冲器在维护市场信心方面发挥关键作用，这也是巴塞尔委员会实施商业银行资本金国际统一标准的重要理由和目标。(5)为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。资本是风险的第一承担者，因而也是风险管理最根本的来源。

(4)【◆题库问题◆】：[多选] 银行业从业的基本准则有：（）
A．诚实信用
B．守法合规
C．专业胜任
D．勤勉尽职
E．保护商业秘密与客户隐私

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E

(5)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 试述信用卡套现风险防范措施。

【◆参考答案◆】：按照《中国银监会办公厅关于信用卡套现活跃风险提示的通知》，商业银行应加强信用卡套现风险防范：I银行高管知识题解.(1)加强对信用卡透支额度的管理。对每个无担保信用卡客户，应根据对其风险状况的评估进行集中化的银行卡账户最高总授信额度管理，密切关注和监测持卡人对信用卡分期付款业务的使用情况，不能仅根据当期透支金额判断客户是否超过核定限额。对于交纳一定手续费后当月所有透支金额均可分期还款的信用卡业务，应加大信用风险管理力度。(2)切实加强对签约商户的管理。商业银行应严格执行《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于防范信用卡风险有关问题的通知》（银发[2006]84号），严格POS机具布放审查程序，完善与商户签约和与收单外包机构的签约条款，严禁将POS机具布放在个人名下，并对商户交易行为进行不定期抽查。(3)切实加强对持卡人领卡用卡行为管理。商业银行应加强对持卡人信用卡申领行为管理，不得将代理营销业务转包其他单位。商业银行应加强对持卡人用卡情况的监控，对已经确认存在套现行为的信用卡持卡人，有权采取降低授信额度、止付、将相关信息录入征信系统和银行间已建立的共享欺诈信息库等措施。

(6)【◆题库问题◆】：[单选] 国家明确规定，各地用于种粮农民直接补贴的资金要达到粮食风险基金的（）以上。
A．20%
B．30%
C．40%
D．50%

【◆参考答案◆】：D

(7)【◆题库问题◆】：[多选] 下列哪些选项是按照《现金管理暂行条例》的规定，开户单位必须遵守的禁止性规定：（）
A．不准白条抵库
B．不准单位之间相互借用现金
C．不准谎报用途套取现金
D．禁止发行变相货币

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 金融机构下列行为中不属于《金融违法行为处罚办法》所称帐外经营行为的是（）
A．办理存款、贷款业务未按照会计制度记帐而出现错误，未及时在会计报表中反映
B．办理存款、贷款等业务不按照会计制度记帐、登记，或者不在会计报表中反映
C．经营收入未列入会计帐册
D．将存款与贷款等不同业务在同一帐户内轧差处理

【◆参考答案◆】：A

(9)【◆题库问题◆】：[单选] 地方各级审计机关对本级人民政府和上一级审计机关负责并报告工作，审计业务以（）领导为主。
A．本级人民政府
B．上级审计机关
C．审计署
D．本级人民代表大会

【◆参考答案◆】：B

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行应从___等方面加强对银行卡特约商户的审慎选择。
A．仔细审核特约商户的营业执照和资信状况;
B．实地了解特约商户的经营规模;
C．建立与特约商户的签约程序;
D．确保所签约商户的真实性;
E．加强对特约商户的培训

【◆参考答案◆】：A, B, C, D