张某在香港伪造了大量人民币，准备偷运至深圳出售牟利。运载假币的渔船刚一到岸，即被缉私人员发现。张某即带领多人用砍刀将海关

(1)【◆题库问题◆】：[问答题,案例分析题] 张某在香港伪造了大量人民币，准备偷运至深圳出售牟利。运载假币的渔船刚一到岸，即被缉私人员发现。张某即带领多人用砍刀将海关人员砍成重伤，并迅速携带假币300万元在走私团伙的掩护下逃到东莞市。李某见销售假币有利可图，便从田某处借了3万元人民币，从张某处购买了面值为50万元的假币。但是，由于后来司法机关打击假币犯罪的活动持续开展，李某购买的假币一时不能售出，所以无法归还田某的欠款。田某多次追讨没有效果，便提议由李某用假币40万元偿还债务。李某权衡再三，只好同意。半年之后，某私营企业会计肖某知道李某手上还有10万元假币，就挪用公款1万元购买了这批120假币。然后，肖某又使用这些假币去购买毒品并贩卖，获取非法利益12万元。在与贩毒分子的交易完成后，肖安排其好朋友刘某从贩毒分子黄某手中领取贩卖毒品而非法获得的12万元。刘某为完成揽储任务，经肖某同意后，将此笔款项悉数存入自己所工作的储蓄所。（共10分）

【◆参考答案◆】：刘某构成洗钱罪，其明知这12万元是贩毒所得，仍为其提供资金账户，构成洗钱罪。由于他和肖某事前并无通谋，因此并不构成贩毒罪的共犯。

(2)【◆题库问题◆】：[判断题] 某外贸公司在缴纳了100万元的税款后，采取虚报出口的手段，骗得税务机关退税180万元，后被查获。对该公司应以骗取出口退税罪处理。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

(3)【◆题库问题◆】：[判断题] 刑法》规定的“出口退税、抵扣税款的其他发票（除增值税专用发票以外）”，包括具有出口退税、抵扣税款功能的收付款凭证或者完税凭证。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

(4)【◆题库问题◆】：[多选] 下列犯罪中，可以由单位构成的有（）
A．集资诈骗案
B．贷款诈骗案
C．信用卡诈骗案
D．保险诈骗案

【◆参考答案◆】：A, D

(5)【◆题库问题◆】：[多选] 某甲因抢劫他人财物被公安机关依法逮捕，在侦查期间，某甲不讲真实姓名、住址，身份不明。对于该案，公安机关的做法正确的有（）
A．侦查羁押期限自查清某甲真实身份之日计算
B．如果犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当按某甲自报姓名移送人民检察院审查起诉
C．只有查清某甲的真实身份后，才能移送审查起诉
D．在查清某甲的真实身份之前，中止侦查活动

【◆参考答案◆】：A, B

(6)【◆题库问题◆】：[多选] 公安机关发现被拘留犯罪嫌疑人无犯罪事实（）
A．应当将犯罪嫌疑人释放，并且变更为取保候审或监视居住措施
B．应报县以上公安机关负责人批准，签发《释放通知书》
C．看守所凭《释放证明书》直接将被拘留人释放
D．看守所凭《释放通知书》，签发《释放证明书》，将被拘留人立即释放

【◆参考答案◆】：B, D

(7)【◆题库问题◆】：[问答题,案例分析题] 甲在2010年10月15日见路边一辆面包车没有上锁，即将车开走，前往A市。行驶途中，行人乙拦车要求搭乘，甲同意。甲见乙提包内有巨额现金，遂起意图财。行驶到某偏僻处时，甲谎称发生故障，请乙下车帮助推车。乙将手提包放在面包车座位上，然后下车。甲乘机发动面包车欲逃。乙察觉出甲的意图后，紧抓住车门不放，被面包车拖行10余米。甲见乙仍不松手并跟着车跑，便加速疾驶，使乙摔倒在地，造成重伤。乙报警后，公安机关根据汽车号牌将甲查获。甲供述了以上犯罪事实，同时还交待了其在B市所犯的以下罪行：2010年6月的一天，甲于某小学放学之际，在校门前拦截了一名一年级男生，将其骗走，随即带该男生到某个体商店，向商店老板购买价值5000余元的高档烟酒。在交款时，甲声称未带够钱，将男生留在商店，回去拿钱交款后再将男生带走。商店老板以为男生是甲的儿子便同意了。甲携带烟酒逃之夭夭。（共10分）

【◆参考答案◆】：甲对商店老板的行为构成诈骗罪。

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 甲系某百货大楼的职工，后被辞退。甲心怀不满，在2005年2月间，先后三次打电话给百货大楼，谎称大楼中有爆炸物，大楼工作人员均报警，并组织顾客疏散，共造成14万元的直接损失。对甲的行为应当定（）。
A．聚众扰乱公共场所秩序罪
B．破坏生产经营罪
C．报复陷害罪
D．编造恐怖信息罪

【◆参考答案◆】：D

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 下列哪些行为构成妨害信用卡管理罪？（）
A．明知是伪造的信用卡而持有、运输的
B．明知是伪造的空白信用卡而持有、运输，数量较大的
C．非法持有他人信用卡，数量较大的
D．使用虚假的身份证明骗领信用卡的

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(10)【◆题库问题◆】：[判断题] 甲使用虚假的证明文件，骗取银行贷款后携款潜逃的，构成贷款诈骗罪。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确