(1)【◆题库问题◆】: 请结合工作实际,论述商业银行资金业务内控要点。 【◆参考答案◆】:(1)商业银行资金业务的组织结构应当体现权限等级和职责分离的原则,做到前台交易与后台结算分离、自营业务与代客...
《商业银行合规风险管理指引》中,商业银行应加强合规文化建设,并将合规文化建设融入()建设全过程
(1)【◆题库问题◆】: 《商业银行合规风险管理指引》中,商业银行应加强合规文化建设,并将合规文化建设融入()建设全过程A.内控机B.企业文化制C.风险评级D.思想作风 【◆参考答案◆】:B (2)【...
尚业银行设立新的机构或开办新的业务,均应当体现“内控优先”的要求,这句话体现的内部控制原则是()。
(1)【◆题库问题◆】: 尚业银行设立新的机构或开办新的业务,均应当体现“内控优先”的要求,这句话体现的内部控制原则是()。A.全面性原则B.审慎性原则C.有效性原则D.独立性原则 【◆参考答案◆】:...
无论内控多合理、运行多有效,注册会计师都应对会计报表的重要账户余额和交易实施实质性测试程序。()
(1)【◆题库问题◆】: 无论内控多合理、运行多有效,注册会计师都应对会计报表的重要账户余额和交易实施实质性测试程序。()A.正确B.错误 【◆参考答案◆】:正确 (2)【◆题库问题◆】: 持续经营假...
现代管理学研究表明,业务流程是银行的生命线。流程银行的特征包括()。
(1)【◆题库问题◆】: 现代管理学研究表明,业务流程是银行的生命线。流程银行的特征包括()。A.以业务线垂直运作和管理为主B.中后台集中式运作管理C.业务流程实现信息化、自动化、标准化和智能化D.前...
请结合工作实际,论述银行会计部门人员及岗位管理的内控要点。
(1)【◆题库问题◆】: 请结合工作实际,论述银行会计部门人员及岗位管理的内控要点。 【◆参考答案◆】:(1)商业银行会计内部控制的重点是:实行会计工作的统一管理,严格执行会计制度和会计操作规程,运用...
中国银行业监督管理委员会的监管理念不包括()。
(1)【◆题库问题◆】: 中国银行业监督管理委员会的监管理念不包括()。A.管内控B.管法人C.管行为D.提高透明度 【◆参考答案◆】:C 【◆答案解析◆】:在总结国内外监管经验的基础上,银监会提出了...
实现柜员制的网点,现金业务必须坚持“()”的原则,做到内控严密、职责分明。实行复核制的,还要坚持“钱账分管、双人临柜、换
(1)【◆题库问题◆】: 实现柜员制的网点,现金业务必须坚持“()”的原则,做到内控严密、职责分明。实行复核制的,还要坚持“钱账分管、双人临柜、换人复核”。A.当日核对B.双人临柜C.双人管库、双人守...
银行应设立有效的内控体系和风险管理部门(包括首席风险官或类似职位),并确保获得充分的( )。
(1)【◆题库问题◆】: 银行应设立有效的内控体系和风险管理部门(包括首席风险官或类似职位),并确保获得充分的( )。A.资源保障B.授权C.地位D.独立性 【◆参考答案◆】:A B C D 【◆答案...
银行卡的内控风险主要包括___。
(1)【◆题库问题◆】: 银行卡的内控风险主要包括___。A.持卡人的资信能力变化风险;B.持卡人的恶意透支风险;C.制度缺漏风险;D.制度执行风险;E.真实持卡人的欺诈风险 【◆参考答案◆】:C, ...